За какие действия с криптой попадают под суд

Какие операции с криптой признают незаконными для обычных людей и ИП

• «Дмитрий» регулярно покупал наличные доллары, находил продавцов криптовалюты в интернет-чатах, встречался с ними, отдавал наличные деньги и получал взамен криптовалютные переводы. Затем продавал криптовалюту через P2P, но дороже цены покупки за наличные. Так он совершил больше 300 сделок покупки и продажи токенов на значительную сумму. Суд расценил это как незаконную предпринимательскую деятельность. Оправданиям героя о сделках «для себя» суд не поверил. Так как все действия указывали на заработок на разнице цен покупки и продажи.
• «Иван» постоянно совершал операции по покупке и продаже криптовалюты напрямую между пользователями, зарабатывая на разнице курсов. Вел подробный учет операций в таблицах. Суд постановил, что систематичность и постоянное получение прибыли – это незаконное предпринимательство.
• Индивидуальный предприниматель «Александр», не являясь резидентом ПВТ, совершал операции по обмену криптовалют. Он сам продавал и покупал цифровые активы и организовывал обмен для других лиц. Сделки совершались несколько месяцев. Герой утверждал, что операции носили личный характер, токены приобретались для собственных нужд. Но суд решил, что это запрещенная предпринимательская деятельность, так как ИП не имел права на операции с токенами.
• «Алексей» совершил порядка 900 сделок с цифровыми активами на криптобирже на сумму, сравнимую с ценой 2-3 квартир. В суде он утверждал, что операции осуществлялись для личных потребностей, а криптовалюта была получена в подарок от родственников. Суд счел это незаконным предпринимательством из-за того, что подсудимый регулярно размещал объявления о купле-продаже. Суд также решил, что он действовал в интересах третьих лиц, что нельзя квалифицировать как личное пользование. Утверждение, что криптовалюта была получена от родственников, на приговор не повлияла.

Вот на что суд обращал внимание:

1. систематичность операций,
2. их объем,
3. использование профессиональных инструментов,
4. факты, выдававшие действия для получения прибыли, а не для личных потребностей.

Распространенные заблуждения о крипте

Из крипто нарушений, которые в Беларуси доходят до суда, явно видно, что люди попадают в ловушку нескольких заблуждений.

Заблуждение: операции с криптовалютами полностью анонимны.

На самом деле, большинство транзакций оставляют цифровой след, который можно отследить. След остается в компьютерах, смартфонах. Доступ к устройствам может открыть сохраненные пароли, пароли дадут вход в учетные записи, а там найдется история операций.

Заблуждение: сделки напрямую между пользователями (P2P) не могут быть отслежены.

Могут! Кроме написанного в предыдущем пункте, такой же доступ возможен со стороны другого участника операции.

Заблуждение: использование крипты для себя это всегда законно.

Личное пользование и личная выгода – не одно и то же. Получение регулярной выгоды наверняка определят как предпринимательство.

Заблуждение: использование иностранных криптобирж выводит их из-под действия белорусского законодательства.

Это не так, если участник операций находится в Беларуси. А еще получение криптовалюты от других лиц, даже родственников, может потребовать объяснения источника средств при попытке обмена на обычные деньги.

На что обратить внимание при операциях с криптой

Имея дело с криптой, фиксируйте вот такие факторы.

Системные операции с криптой могут быть расценены как подозрительные.

Разовое получение выгоды предпринимательством вряд ли признают. Но если какие-то действия приносят выгоду и повторяются часто, то объяснить их случайностью или непониманием не получится. Чтобы увидеть систематическую деятельность,  может хватить и 2-3 доказанных эпизодов.

Помните о сложении оборотов при расчете дохода!

Представьте ситуацию, когда кто-то вложил 10 000 рублей в сделку с прибылью в 10% от каждого оборота. Заработанные деньги идут в следующую сделку. Максимальная прибыль на 5-ти оборотах – чуть больше 77%. На руках остается порядка 17 716 рублей. Если сделки признают незаконным предпринимательством, то весь доход от них подлежит конфискации. А доход, в данном случае, посчитают сложением поступлений от всех оборотов. Выйдет 84 873 рубля – почти в 5 раз больше суммы на руках. Плюс к этом будет штраф.

В доказательство неправомерных операций примут любую бухгалтерию.

За учетный документ может быть принята найденная в компьютере таблица Excel, список в смартфоне, любые другие записи по теме. А если не найдут, то посчитают доход «расчетным методом», т.е. сложением всех поступлений на счет. Как это может закончиться мы описали выше.

Словом,  внимательно изучайте законодательство, прежде чем вовлекаться в действия с криптовалютами.